Transmettre votre entreprise avec un cash-out efficient

Selon une étude menée par BearingPoint et la DFCG, le pilotage du cash est devenu une préoccupation majeure pour les managers d’entreprise. En effet, l’endettement accru dû aux opérations d’acquisitions, les crises de liquidités et la recherche de rentabilité actionnariale ont placé le pilotage du cash au cœur des préoccupations. Cependant, il est constaté que 58% des managers ont une compréhension limitée du cash, ce qui impacte leur capacité à le piloter efficacement. Parmi les axes d’amélioration identifiés, il est recommandé de renforcer le lien avec les opérationnels, responsabiliser les managers avec des indicateurs cash, diffuser une « culture cash » au sein de l’entreprise et investir dans les systèmes d’information pour supporter la production et le calcul des données.

Points clés :

• Le pilotage du cash est devenu une préoccupation majeure pour les managers d’entreprise en raison de l’endettement accru, des crises de liquidités et de la recherche de rentabilité actionnariale.
• 58% des managers ont une compréhension limitée du cash, ce qui limite leur capacité à le piloter efficacement.
• Pour améliorer le pilotage du cash, il est recommandé de renforcer le lien avec les opérationnels, responsabiliser les managers avec des indicateurs cash, diffuser une « culture cash » et investir dans les systèmes d’information.

Les bases du pilotage du cash

Pour piloter efficacement le cash, il est essentiel de comprendre les fondamentaux du pilotage. Cela implique une bonne compréhension du cash et des cash-flows, ainsi qu’une culture cash solide au sein de l’entreprise.

La compréhension du cash permet de mesurer la disponibilité de liquidités à tout moment, de prévoir les futurs flux de trésorerie et de prendre des décisions éclairées en matière de gestion financière. Les cash-flows représentent les mouvements de trésorerie entrants et sortants, reflétant ainsi la santé financière de l’entreprise.

Pour calculer les cash-flows, il existe deux principales méthodes : la méthode directe et la méthode indirecte. La méthode directe se base sur les mouvements de trésorerie, tels que les encaissements et les décaissements, ce qui la rend plus adaptée pour une analyse à court terme. La méthode indirecte, quant à elle, est basée sur les postes du compte de résultat et du bilan, permettant ainsi une analyse à plus long terme.

Méthode directe :

• Calcul des encaissements liés aux ventes
• Calcul des décaissements liés aux achats et aux dépenses
• Calcul des encaissements et décaissements divers
• Calcul du solde de trésorerie

Méthode indirecte :

• Ajuster le résultat net en ajoutant les charges non liées aux flux de trésorerie et en soustrayant les produits non encaissés
• Ajuster les variations des postes du bilan impactant les cash-flows
• Déterminer le résultat net après ajustements
• Calculer les cash-flows provenant des activités opérationnelles, d’investissement et de financement

Il est important d’adapter la méthode de calcul des cash-flows en fonction des besoins et de l’horizon temporel de la prévision. Une compréhension claire des bases du pilotage du cash permet de mettre en place une gestion financière plus efficace et de prendre des décisions éclairées pour assurer la stabilité et la croissance de l’entreprise.

Leviers pour améliorer le pilotage du cash

Pour améliorer le pilotage du cash au sein de votre entreprise, il est essentiel de mettre en place différents leviers stratégiques. Ces leviers permettent de renforcer le lien avec les opérationnels, responsabiliser les managers, promouvoir une culture cash et investir dans les systèmes d’information.

Renforcement du lien avec les opérationnels

Pour pérenniser les travaux d’optimisation des cash-flows, il est crucial d’établir une collaboration étroite avec les opérationnels. Ces derniers doivent être impliqués dans la gestion du cash, car ils sont les acteurs clés dans la génération des flux de trésorerie. Les échanges réguliers et la transmission d’informations pertinentes leur permettront de prendre des décisions éclairées et de contribuer activement à l’amélioration du pilotage du cash.

Responsabilisation des managers

Pour instaurer une culture cash au sein de votre entreprise, il est essentiel de responsabiliser les managers en matière de gestion financière. L’utilisation d’indicateurs cash, tels que le ratio de couverture des frais fixes ou le délai moyen de paiement des clients, peut inciter les managers à prendre des décisions favorables à la trésorerie. Ces indicateurs doivent être clairs, pertinents et intégrés aux objectifs de performance des managers.

Promotion d’une culture cash

La diffusion d’une culture cash au sein de l’entreprise est un levier important pour améliorer le pilotage du cash. Cela peut être réalisé en mettant en place une fonction de type « Cash Controlling » qui supervisera les activités liées à la gestion du cash. De plus, la création d’un « cash dashboard », un outil de visualisation des données financières en temps réel, permettra aux collaborateurs d’avoir une visibilité claire sur la situation de trésorerie de l’entreprise.

Investissement dans les systèmes d’information

Pour faciliter la production et le calcul des données liées au cash, il est recommandé d’investir dans des systèmes d’information performants. Ces systèmes permettent de centraliser et d’automatiser la collecte des informations financières, ce qui facilite l’analyse et la prise de décision. Ils contribuent ainsi à améliorer l’efficacité du pilotage du cash et favorisent une meilleure gestion de la trésorerie.

En mettant en place ces leviers d’amélioration du pilotage du cash, votre entreprise pourra bénéficier d’une meilleure maîtrise de sa trésorerie, favorisant ainsi sa croissance et sa pérennité.

Les enjeux de l’optimisation du processus order to cash

L’optimisation du processus order to cash est un défi majeur pour les entreprises d’aujourd’hui. Avec la digitalisation croissante des opérations commerciales, il est essentiel de mettre en place des stratégies efficaces pour garantir la satisfaction client tout en réduisant les coûts, les délais et en maintenant un niveau de qualité élevé.

L’un des enjeux clés de l’optimisation du processus order to cash est l’automatisation des opérations. En automatisant les tâches manuelles et répétitives, les entreprises peuvent gagner du temps et réduire les risques d’erreurs. Cela permet également de libérer les ressources internes pour se consacrer à des tâches à plus forte valeur ajoutée, telles que l’analyse des données et la prise de décisions stratégiques.

La satisfaction client est un autre enjeu crucial de l’optimisation du processus order to cash. En simplifiant et en accélérant les différentes étapes du processus, les entreprises peuvent offrir une expérience client fluide et agréable. Cela contribue non seulement à fidéliser les clients existants, mais aussi à attirer de nouveaux clients par le biais du bouche-à-oreille positif.

La réduction des coûts est également un enjeu important dans l’optimisation du processus order to cash. En réduisant les inefficiences et en optimisant les ressources, les entreprises peuvent économiser des ressources financières précieuses. Cela peut se traduire par des économies significatives à long terme et par une augmentation de la rentabilité globale de l’entreprise.

Enfin, l’optimisation du processus order to cash permet de réduire les délais. En accélérant les différentes étapes du processus, les entreprises peuvent réduire le cycle client et s’assurer que les paiements sont reçus et traités rapidement. Cela contribue à améliorer la trésorerie de l’entreprise, à réduire les risques de non-paiement et à renforcer sa position sur le marché.

L’optimisation du processus order to cash présente de nombreux enjeux cruciaux pour les entreprises. En automatisant les opérations, en améliorant la satisfaction client, en réduisant les coûts et les délais, et en maintenant un niveau de qualité élevé, les entreprises peuvent se positionner favorablement sur le marché et assurer leur succès à long terme.

Les étapes clés du processus order to cash

Le processus order to cash comprend plusieurs étapes clés essentielles pour assurer une gestion efficace des ventes et de la trésorerie. Ces étapes comprennent la prise de commande, le traitement de la commande, la préparation de la commande, l’expédition et la livraison, la facturation et enfin, le paiement. Chacune de ces étapes doit être optimisée pour garantir une expérience client optimale et une gestion saine de la trésorerie.

Pour commencer, la prise de commande consiste à recevoir et enregistrer les commandes des clients. Il est essentiel d’avoir un système rapide et précis pour collecter toutes les informations nécessaires.

Ensuite, vient le traitement de la commande. Cette étape implique de vérifier la disponibilité des produits ou services commandés, d’effectuer des vérifications de crédit si nécessaire et de confirmer les détails de la commande avec le client.

Une fois la commande traitée, il est temps de passer à la préparation de la commande. Cela comprend le pick and pack, c’est-à-dire le prélèvement des produits dans l’entrepôt et leur emballage en vue de l’expédition.

L’étape suivante est l’expédition et la livraison des produits. Il est crucial d’avoir des partenaires logistiques fiables pour garantir une livraison rapide et sécurisée des commandes aux clients.

Une fois la livraison effectuée, vient l’étape de facturation. Il s’agit de générer une facture précise et détaillée, en tenant compte des conditions de paiement convenues avec le client.

Enfin, il est temps de recevoir le paiement du client. Cela peut se faire par différents moyens, tels que le paiement en ligne, par virement bancaire ou par chèque. Il est important de suivre les paiements et de relancer les clients en cas de retard ou de non-paiement.

En optimisant chacune de ces étapes du processus order to cash, vous pouvez améliorer l’efficacité de votre entreprise et offrir une meilleure expérience client. Utiliser un logiciel de gestion du processus order to cash peut vous aider à automatiser et à simplifier certaines de ces étapes, réduisant ainsi les erreurs et les retards.

Les avantages d’utiliser un logiciel pour améliorer le processus order to cash

L’utilisation d’un logiciel pour améliorer le processus order to cash présente de nombreux avantages. Tout d’abord, l’automatisation des processus permet de limiter les erreurs et les activités à faible valeur ajoutée. En effet, grâce à un logiciel adapté, les tâches répétitives et manuelles sont automatisées, ce qui réduit les risques d’erreurs humaines et libère du temps pour se concentrer sur des activités plus stratégiques.

Ensuite, la gestion des commandes est grandement améliorée grâce à l’utilisation d’un logiciel dédié. Les données clients sont centralisées et accessibles à tous les acteurs concernés, ce qui facilite la communication et permet une meilleure collaboration entre les différentes équipes. Grâce à une meilleure visibilité sur l’état des commandes, il est également possible d’anticiper les éventuels problèmes et de prendre des mesures préventives.

De plus, un logiciel de gestion du processus order to cash offre des fonctionnalités avancées de suivi des performances. Grâce à des outils d’analyse intégrés, il est possible d’obtenir des indicateurs clés en temps réel, tels que le taux de conversion des commandes, le délai moyen de paiement, ou encore le taux de satisfaction client. Ces données permettent une prise de décision plus éclairée et une meilleure réactivité face aux problèmes éventuels.

La qualité de la data est également améliorée grâce à l’utilisation d’un logiciel spécifique. En centralisant les données clients, en les mettant à jour régulièrement et en évitant les saisies manuelles, les risques d’erreurs sont réduits et la fiabilité des données est accrue. Cela permet d’éviter les pertes financières liées à des factures incorrectes ou à des paiements mal enregistrés.

Enfin, l’expérience client est également optimisée grâce à l’utilisation d’un logiciel pour le processus order to cash. En simplifiant les différentes étapes, en réduisant les délais et en offrant une communication fluide, les clients bénéficient d’un parcours d’achat agréable et sans friction. Cela renforce la satisfaction client, favorise la fidélisation et contribue à l’image de marque de l’entreprise.

Le recours à un logiciel dédié pour améliorer le processus order to cash offre donc de nombreux avantages, allant de l’automatisation des tâches à faible valeur ajoutée à l’amélioration de la qualité de la data, en passant par une meilleure gestion des commandes, une communication optimisée et un suivi des performances plus précis. Pour les entreprises souhaitant gagner en efficacité et offrir une expérience client irréprochable, l’utilisation d’un logiciel adapté est un choix judicieux.

Les différentes techniques de cash pooling pour optimiser la gestion de trésorerie

Le cash pooling est une technique essentielle pour les entreprises souhaitant optimiser leur gestion de trésorerie. Il existe plusieurs techniques de cash pooling qui permettent de centraliser et d’optimiser la trésorerie. Parmi ces techniques, on retrouve le cash pooling physique et le cash pooling notionnel.

Cash pooling physique

Le cash pooling physique est une technique dans laquelle les entreprises transfèrent physiquement de l’argent entre leurs différents comptes bancaires. Cela permet de consolider les liquidités et de les répartir efficacement au sein du groupe. En regroupant les liquidités, les entreprises peuvent réduire les coûts de transaction et optimiser leur trésorerie globale.

Cash pooling notionnel

Le cash pooling notionnel, quant à lui, est une méthode virtuelle de gestion de trésorerie. Plutôt que de transférer physiquement de l’argent, les soldes débiteurs et créditeurs sont compensés virtuellement. Cette technique permet d’optimiser les liquidités en utilisant les soldes excédentaires d’une entreprise pour compenser les besoins de trésorerie d’autres entités du groupe. Cela réduit les coûts de transaction et facilite la centralisation de la gestion de trésorerie.

En utilisant ces différentes techniques de cash pooling, les entreprises peuvent optimiser leurs liquidités, réduire les coûts de transaction, et centraliser la gestion de trésorerie au sein de leur groupe. Que ce soit à travers le cash pooling physique ou le cash pooling notionnel, les avantages de ces techniques sont nombreux et contribuent à une gestion financière plus efficace.

Avantages et bénéfices de la mise en place d’une gestion de trésorerie centralisée

La mise en place d’une gestion de trésorerie centralisée présente de nombreux avantages pour les entreprises. Tout d’abord, elle permet d’avoir une meilleure visibilité sur l’ensemble du groupe. En consolidant les fonds de différentes entités dans un seul pool de trésorerie, l’entreprise peut facilement suivre les flux de trésorerie et avoir une vision globale de sa situation financière. Cela facilite la prise de décision et permet une meilleure gestion des liquidités.

De plus, la gestion de trésorerie centralisée offre une opportunité d’optimisation des intérêts. En regroupant les soldes et les volumes de trésorerie, l’entreprise peut négocier des taux d’intérêt plus avantageux avec les banques. Cela permet de réduire les coûts d’emprunt et d’optimiser le rendement des excédents de trésorerie.

Un autre avantage significatif est la gestion plus efficace du risque de change. En centralisant les opérations de change et en ayant une vue d’ensemble des flux de devises, l’entreprise peut mieux gérer ses expositions et mettre en place des stratégies de couverture adéquates pour minimiser les risques et les pertes éventuelles liées aux fluctuations des taux de change.

La mise en place d’une gestion de trésorerie centralisée apporte plusieurs bénéfices, notamment une meilleure visibilité sur les flux de trésorerie du groupe, une optimisation des intérêts, une gestion plus efficace du risque de change et une réduction des coûts d’emprunt. Ces avantages renforcent la position financière de l’entreprise et lui permettent de prendre des décisions éclairées pour optimiser sa gestion de trésorerie et soutenir sa croissance.

Liens sources

• • https://www.affacturage.fr/definition/cash-pooling/